Kommt der große Wurf und Sportwetten zählen künftig als Glücksspiel?

Sportwetten erleben in den letzten Jahren einen regelrechten Boom.

Wer bezahlt die Wettsteuer?

"Die Vereine sind bereit, nicht allzu genau hinzuschauen, weil sie unter Druck stehen", sagte Maguire. "Der Eigentümer fordert vom Geschäftsführer, 'machen Sie den besten Deal, den Sie bekommen können'. Investigate Europe fand heraus, dass 105 Unternehmen, die 141 Marken betreiben, Verträge mit Clubs in der EU und Großbritannien geschlossen haben. Bei vielen handelt es sich um milliardenschwere Konzerne wie Kindred, Kaizen und Entain sowie um bekannte Marken wie Unibet, Betano, William Hill, Betway und Bwin. Mit dabei sind auch staatliche Unternehmen wie Lotto in Deutschland und VriendenLoterij in den Niederlanden sowie viele Firmen mit Sitz und Pro-forma-Lizenzen aus Offshore-Zentren.

Gibt es Wettanbieter mit schneller Auszahlung?

Ein offensichtlicher Vorteil für die Firmen ist der Zugang zum wichtigsten Zielmarkt: junge Männer. Dabei trägt die Vermarktung über den Fußball dazu bei, Wetten zu normalisieren und "das Fließband für neue Kunden in Gang zu halten", warnt die britische Organisation Gambling with Lives, die mit der Kampagne "The Big Step" für das Verbot von Glücksspielwerbung und -sponsoring im Fußball wirbt. Zugleich gelten Sportwetten als Tor zu schädlicheren, suchterzeugenderen Casinospielen. "Viele Leute, die auf Fußball wetten, lieben diesen Sport, aber er ist durch das Glücksspiel korrumpiert worden", sagte Tom Fleming von Gambling with Lives. "Viele frühere Spielsüchtige, mit denen wir sprechen, sagen, dass sie nicht länger Fußball schauen können, weil die Vereine sie bei den Spielen mit der Werbung überfluten." Allein in Deutschland schätzen Fachleute die Zahl der Spielsüchtigen auf 1,2 Millionen Menschen. Dieser Umstand ist nicht verwunderlich, denn mittlerweile gibt es nahezu jeden Tag ein größeres Sportereignis oder eine Partie, auf die man eine Wette platzieren kann. Einen kleinen Einschnitt mussten die Kunden der zahlreichen Wettanbieter allerdings vor einigen Jahren hinnehmen: die Wettsteuer.

Diese Gewinne sind in Deutschland nicht steuerfrei

Ob kleiner oder großer Gewinn: Über das Finanzamt müssen sich Sportwettenfreunde keine Gedanken machen. Und zwar unabhängig von der Höhe des Gewinns und unabhängig davon, ob die Wetten online oder vor Ort beispielsweise in einem Wettbüro platziert wurden. Das gilt nicht nur für Fußballwetten, sondern auch für Wetten auf andere Sportarten wie Handball, Basketball, Tennis, Dart oder Pferderennen. Sämtliche Gewinne aus solchen Wetten müssen nicht versteuert und auch nicht in der Steuererklärung angegeben werden. Wichtig: Verfolgt der Spieler oder die Spielerin mit dem Wetten private Spielbedürfnisse, dann gilt er oder sie als Freizeit- oder Hobbyspieler/in.

Bet-at-home – Langzeitwettenspezialist

Stehen für das Wetten aber rein gewerbliche Aspekte im Vordergrund, sieht die Sache anders aus. Dann gilt man sozusagen als Berufsspieler oder Berufsspielerin – und in dem Fall werden unter Umständen auch Steuern auf die Gewinne fällig. Das gilt ebenso beim Pokern oder Online-Pokern. Die Steuerfreiheit gilt übrigens nicht nur für Sportwetten. Wer beispielsweise einen Lottogewinn abräumt, muss diesen ebenfalls nicht versteuern. Diese wird seit 2012 erhoben und wird seither seitens des Anbieters in der Regel auf den Kunden umgelegt. Allerdings handhabt nicht jeder Sportwetten Anbieter die Wettsteuer gleich.

• Praktische Tipps zur Aufbewahrung von Wettbelegen und Kontoauszügen
• Muster und Vorlagen für die private Gewinnermittlung
• Wann ein Steuerberater hinzuzuziehen ist
• Steueroptimierung durch richtige Wahl der Rechtsform (bei Gewerbe)
• Risiken der Nichtveranlagung und mögliche Strafzahlungen
• Informationsquellen: Bundesministerium für Finanzen (BMF)
• Regelmäßige Aktualisierung der steuerlichen Lage notwendig

Glücklicherweise gibt es sogar eine Handvoll Wettanbieter ohne Steuer. Das Jahr 2012 bleibt sowohl Anbietern als auch deutschen Kunden im Gedächtnis. Denn seit dem 1. Juli jenes Jahres ist die Abgabe einer Wettsteuer gesetzlich festgelegt. Nicht zuletzt, um die Interessen der staatlichen Lotterien zu schützen, war eine Überarbeitung des bestehenden Gesetzes notwendig, so dass die Wettsteuer abgesegnet und eingeführt wurde. Diese Steuer öffnete aber auch lange verschlossene Türen, denn so haben nun auch Anbieter, denen es zuvor untersagt war in Deutschland zu spielen, die Chance, deutsche Kunden zu generieren. Die Wettsteuer beträgt fünf Prozent des Einsatzes und ist Teil des deutschen Rennwett- und Lotteriegesetzes.

Wer also eine Sportwette in Höhe von 200 Euro spielt, muss zehn Euro davon als Wettsteuer abführen. Diese Summe wandert dann direkt ins Säckel des Fiskus, der Anbieter hat nichts davon. Denn: Entgegen vieler Befürchtungen ist es nicht so, dass die Anbieter mit diesen fünf Prozent arbeiten und auf das eigene Konto legen. Vielmehr sind sie es, die per Gesetz dazu verpflichtet sind, die Steuer abzuführen. Täten sie dies nicht, bekämen sie ernsthafte Probleme mit dem Finanzamt. Zu beachten ist hierbei allerdings, dass die Steuer nur von deutschen Kunden entrichtet werden muss. Kommt der bet wettanbieter bonus bedingungen vergleich Kunde beispielsweise aus der Schweiz oder aus Österreich, dann fällt diese Steuer nicht an. Die Anbieter haben mehrere Möglichkeiten, die Steuer direkt an den Kunden weiterzugeben, es muss nicht zwingend der Einsatz sein. Theoretisch möglich ist dies zum Beispiel durch die Senkung der Wettquoten.

• Definition des privaten Glücksspiels im Einkommensteuergesetz (ESrG)
• Steuerfreie Gewinne bis zur Grenze der Liebhaberei
• Wann das Finanzamt eine gewerbliche Tätigkeit annimmt
• Notwendigkeit einer Gewinnermittlung bei regelmäßigen Wetten
• Ansetzung von Werbungskosten bei der Einkünfteermittlung
• Steuerliche Risiken bei unklarer Abgrenzung
• Rolle der Österreichischen Lotterien GmbH (ÖLG) als Monopolist

Ob diese Variante allerdings aus geschäftlichen Gründen so sinnvoll erscheint, ist fraglich.

• Quellensteuer auf Gewinne bei Anbietern mit EU-Lizenz
• Steuerformular für Einkünfte aus selbstständiger Arbeit (bei Profis)
• Buchführungspflichten für gewerbliche Wettteilnehmer
• Pauschale Versteuerung als Alternative zur Einzelveranlagung
• Steuerliche Behandlung von Einzahlungen und Gewinnausschüttungen
• Rücklagenbildung für potenzielle Steuernachforderungen
• Beratung durch einen Steuerberater empfohlen

Denn niedrigere Quoten sind für den Tipper uninteressant, so dass er sich lieber einem Anbieter anschließt, dessen Quoten im höheren Bereich liegen. Denn nicht zuletzt sind es die Quoten, die einen entscheidenden Einfluss auf die Höhe des Gewinns haben. Sprich: Je höher die Quote, desto größer der mögliche Gewinn. Wenn Kunden also einen Anbieter ausfindig machen, der gar keine Wettsteuer an sie weitergibt, dann lohnt sich ein Blick auf die Quoten, da es sein kann, dass der Buchmacher versucht, die Kosten für die Steuer wieder über niedrige Quoten hereinzuholen. In dieser Riege gibt es natürlich auch Bookies, die sich dieses Prozedere leicht leisten können, da sie prominent sind und über einen großen Kundenstamm verfügen.

Was gilt, wenn ich meine Gewinne anlege?

Denn der entscheidende Faktor bei Gewinnen aus Sportwetten und Lotterien ist Glück – und nicht etwa Können. Wer allerdings eine Leistung für den Gewinn erbringt, muss diesen versteuern. Das gilt zum Beispiel bei Spielshows, wenn der Gewinn mit der Beantwortung von Quizfragen erzielt wurde. Die Wettsteuer wurde 2012 eingeführt, und aktuell müssen Wettanbieter 5,3 Prozent auf alle Wetteinsätze in Deutschland abführen. Die Wettsteuer oder auch Sportwettensteuer ist zwar Sache der Wettanbieter, allerdings werden diese Kosten in den meisten Fällen an die Kunden weitergeben beziehungsweise auf sie umgelegt.

Gibt es einen Sportwetten Bonus in Österreich?

Sportwetter zahlen die Wettsteuer somit also doch, wenn auch indirekt. Meist wird sie vom Gewinn der Wette abgezogen. Bei der Wettsteuer handelt es sich um eine sogenannte Ländersteuer. Sie beschert den Bundesländern satte Einnahmen: Nach Angaben des Mitteldeutschen Rundfunks (MDR) überwiesen im Jahr 2022 die Sportwettenanbieter 432 Millionen Euro Wettsteuer. Bei den Anbietern selbst bleibt dennoch einiges hängen: Laut dem Deutschen Sportwettenverband (DSWV) verzeichneten die legalen Sportwettenanbieter in Deutschland im Jahr 2023 Spieleinsätze von fast 8 Milliarden Euro. Dadurch fangen sie die Beträge, die durch das alleinige Abführen der Wettsteuer anfallen, wieder auf. Eine gängige Praxis ist das Umlegen der Wettsteuer auf den Kunden bei der Wettabgabe.

Setzt der Kunde einen gewissen Betrag, dann wird die Steuer direkt von diesem Einsatz abgezogen. Bei einigen Anbietern wird der prozentuale Abzug direkt auf dem digitalen Wettschein angezeigt. So weiß der Kunde direkt, welche Summe ihm abgezogen wird. Andere Anbieter ziehen die fünf Prozent von der Gewinnsumme ab.

Aktuelle Wettanbieter Bonusangebote in Deutschland

In Deutschland müssen die Buchmacher seit 2012 bei jeder platzierten Wette eine Wettsteuer an den Staat abführen. Zu Beginn lag diese bei 5,0 %, seit 2021 wurde sie aber auf 5,3 % erhöht. Die meisten Buchmacher haben nach der Einführung dieser Regelung die 5,3 % Wettsteuer 100 % auf die Kunden umgelegt. Damit müssen die meisten Tipper in Deutschland mit 5,3 % weniger Gewinn bei einer erfolgreichen Wette rechnen. Allerdings gibt es auch bet wettanbieter mit paypal einzahlung Ausnahmen im Sportwettengeschäft und einige Buchmacher tragen die Wettsteuer selbst, sodass die Kunden können mit ganzen 5,3 % mehr Gewinn rechnen können. Wer also zum Beispiel zehn Euro für ein Spiel mit der Quote 2.0 einsetzt und gewinnt, der erhält dann 200 Euro minus 5% Wettsteuer.

• Steuerfreiheit bei privaten Sportwettengewinne in Österreich
• Abgrenzung von privatem Spiel zu gewerblicher Tätigkeit
• Keine Umsatzsteuer für den Spieler, aber für den Anbieter
• Versteuerung von Gewinnen aus ausländischen Plattformen
• Meldepflicht bei Gewinnen aus nicht lizenzierten Anbietern
• Wettgewinne als sonstige Einkünfte in der Einkommensteuererklärung
• Keine Quellensteuer auf Gewinne bei österreichischen Lizenzinhabern
• Steuerpflicht für professionelle Wettspieler (Einkünfte aus Gewerbebetrieb)

Im Endeffekt entspricht dies einem Reingewinn in Höhe von 190 Euro.

Steuerbelastung bei Sportwetten in Österreich

Die Forschung habe zweifelsfrei belegt, dass die Menschen umso häufiger dem Glücksspiel verfallen, je mehr sie der Werbung dafür ausgesetzt sind, sagt Charles Livingstone, Mitglied der Expertenkommission für Glücksspiel und Glücksspielsucht der Weltgesundheitsorganisation. Die Branche erziele 80 Prozent der Einnahmen bei Menschen mit Spielproblemen, sagt Livingstone. Darum gebe sie so viele Millionen für Werbemaßnahmen aus, "um neue Spieler zu gewinnen. Und die besten Kunden sind diejenigen, die pleitegehen. Sie müssen also ständig neue Spieler rekrutieren, um jene zu ersetzen, die ihr ganzes Vermögen und all ihre Beziehungen verspielt haben".

🔴 Gibt es die Tipico Wettsteuer?

In wenigen Tagen beginnt die Fußball-Europameisterschaft in Deutschland. Wer sich für Sportwetten begeistert, kann bereits im Vorfeld auf den Sieger des Turniers tippen. Ein Blick auf die Quoten verschiedener Anbieter von Online-Sportwetten: Wer zum Beispiel 10 Euro auf England als neuen Europameister setzt, kann zwischen 40 und 45 Euro gewinnen. Bei Frankreich sind bet tipico live wetten regeln es 45 bis 50 Euro und bei Deutschland 60 bis 65 Euro. Das Team der Niederlande als Europameister bringt bei einem Einsatz von 10 Euro einen Gewinn von 170 bis 180 Euro, bei Österreich sind es 500 bis 800 Euro und bei Georgien gar 5.000 Euro. Auch hier bieten einige Bookies den Service, diesen Abzug direkt auf den virtuellen Spielschein gut sichtbar anzuzeigen. Es gibt sogar Buchmacher, bei denen der Kunde selbst festlegen kann, wie die Wettsteuer abgezogen werden soll. Er kann wählen, ob sie mit dem Einsatz abgezogen oder noch einmal oben draufgeschlagen wird. Auch der Abzug vom Gewinn zählt mitunter zu den Optionen. Unterm Strich bleibt zu sagen, dass der Kunde, sofern er aus Deutschland kommt oder hier seinen überwiegenden Aufenthaltsort hat, nicht an der Wettsteuer in Höhe von fünf Prozent vorbeikommt.